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题目内容 (请给出正确答案)
[单选题]

企业应当赋予合规负责人实权和独立于管理层的(), 并给其配备充足的资源, 以令其可以有效施行合规体系。

A.审计权

B.管理权

C.自治权

D.运营权

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第1题
下列各项关于资产组认定及减值处理的表述中,正确的有()

A.主要现金流出是否独立于其他资产或资产组是认定资产组的依据

B.资产组账目价值的确定基础应当与其可收回金额的确定方式一致

C.资产组的认定与企业管理层对生产经营活动的管理或者监控方式密切相关

D.资产组的减值损失应当首先抵减分摊至该资产组中商誉(如果有的话)的账目价值

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第2题
以下不属于高级管理层的合规管理职责的是()。

A.制定书面的合规政策

B.审议批准合规管理部门提交的合规风险管理报告

C.贯彻执行合规政策

D.任命合规负责人,并确保合规负责人的独立性命题依据:商业银行合规风险管理指引

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第3题
证券公司应当树立并坚守的合规理念包括()。

A.全员合规

B.合规从管理层做起

C.合规创造价值

D.合规是公司的生存基础

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第4题
证券公司应当树立全员合规、合规从()做起、合规创造价值、合规是公司的生存基础的合规理念。

A.基层

B.中层

C.高层

D.管理层

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第5题
下列有关注册会计师审计的说法中,不正确的是()。

A.注册会计师审计是随着企业的所有权和经营权的分离而产生的

B.注册会计师审计应当同时独立于被审计单位和财务报表的预期使用者

C.注册会计师的职业责任指注册会计师作为一个职业应尽的义务,应当完全反映财务报表使用人的期望

D.注册会计师在执业过程中充分关注舞弊风险有助于缩小公众期望差

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第6题
关于合规管理职责,以下说法正确的是()。

A.证券公司经营管理主要负责人对公司合规运营承担责任。

B.证券公司其他高级管理人员对其分管领域的合规运营承担责任。

C.证券公司下属各单位负责人负责落实本单位的合规管理要求,对本单位合规运营承担责任。

D.证券公司全体工作人员应当对自身经营活动范围内所有业务事项和执业行为的合规性负责。

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第7题
个人客户开户时,如客户为外国政要的,各级经营机构为其开立账户时还应当经分行高级管理层审核批准,并在开户后的多少个工作日内报告总行合规部?()

A.3

B.4

C.5

D.7

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第8题
注册会计师审计独立于政府、任何企业和经济组织。()A.正确B.错误

注册会计师审计独立于政府、任何企业和经济组织。()

A.正确

B.错误

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第9题
在商业银行内负责监管合规政策的有效实施,以使合规缺陷得到及时有效的解决的是()

A.合规总监

B.高级管理层

C.合规管理部门

D.董事会

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第10题
合规性审计的结果通常报送给被审计单位管理层或外部特定使用者。()A.正确B.错误

合规性审计的结果通常报送给被审计单位管理层或外部特定使用者。()

A.正确

B.错误

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第11题
资产评估工作的执行操作不同于会计计价,它是由独立于企业以外的具有资产评估资格的社会中介机构完成的。这一点说明资产评估具有____。

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