A.专设柜员现金箱入金库保管
B.入网点制定柜员现金箱每日日终入金库保管
C.入网点保管箱保管
D.专设柜员现金箱入重要凭证库或档案室保管
A.严禁以任何形式参与或介绍他人参与非法吸收公众存款、集资诈骗、民间借贷等活动
B.严禁代客户签收、购买、保管存单、卡、折、现金、有价单证、票据、印鉴卡、支付设备、身份证件或身份证件复印件等重要物品
C.严禁借银行名义或利用银行员工身份私自代客投资理财
D.严禁临时离岗不将印章、办理的业务凭证、重要空白凭证和有价单证入抽屉保管,不退出业务系统,抽屉钥匙随意丢放
A.盘点人员包括出纳员、被审计单位会计主管和审计师
B.盘点之前将已办理现金收付手续的收付凭证登入现金日记账
C.对不同存放地点的现金同时进行盘点
D.盘点时间安排在现金收付业务进行时,采取突击盘点的方式
A.我行对单位大额存单实行实名制账户管理,单位客户购买我行发行的大额存单需开立大额存单专用账户
B.客户存入大额存单须出具转账支票,在转账支票用途栏注明大额存单字样,并写明存期
C.单位人民币大额存单业务本息入账账户,只能为客户在开户行开立的同名结算账户,且结算账户在单位人民币大额存单支取前不允许销户,以免本息不能入账
D.存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其结算账户,不得将定 期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金
A.库存现金每日清点
B.现金出纳与会计记录工作相分离
C.收入现金当日送存银行
D.现金日记账根据审核合法的收付款凭证登记入账
E.库存现金不高于银行规定限额
A.遗漏一张记账凭证未登记入账
B.记录赊购业务的记账凭证中,仅将应付账款登记入账
C.存货被高估3000元,管理费用同进被低估3000元
D.从银行提取现金的记账凭证被重复登记两次
A.分行运营管理部是分行现金整点业务外包的主办部门
B.现金整点业务外包服务方式按是否入驻可分为驻场式外包和离场式外包
C.现金整点业务外包属于一般外包,采取分行申请、总行审批的方式开展相应的外包
D.分行金库日均现金整点清分量超过800万/人的标准才能申请现金整点业务外包
A.—入账未到货数量—到货未入账数量
B.─入账未到货数量+到货未入账数量
C.+入账未到货数量+到货未入账数量
D.+入账未到货数量—到货未入账数量
A.附有现金折扣条件的赊销业务,小企业客户是否能享受到现金折扣还是个未知数
B.企业可以不设置应收账款账户,而将其直接记入预收账款
C.商业折扣是为了尽早地收回款项
D.现金折扣是一种融资行为
E.应收账款通常应按未来实际收到的金额入账
A.贷:40802同城提入票据清算
B.贷:40801同城提出票据退票
C.贷:40801同城提出票据退票
D.贷:40802同城提入票据清算