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[多选题]

以下()非金融机构不属于消极非金融机构

A.上市公司及其关联机构

B.政府机构或履行公共服务职能的机构

C.仅为了持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务设立的控股公司

D.成立时间不足12个月且尚未开展业务的企业

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ABC

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第1题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定,()不属于消极非金融机构。

A.上市公司及其关联机构

B.政府机构或者履行公共服务职能的机构

C.成立时间超二十四个月但尚未开展业务的企业

D.正处于资产清算或者重组过程中的企业

E.非营利组织

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第2题
依据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理的相关规定,下列非金融机构属于消极非金融机构的是()。

A.非营利组织

B.上市公司及其关联企业

C.仅为了持有非金融机构股权而设立的控股公司

D.上一公历年度末,拥有可产生利息的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构

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第3题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中不属于消极非金融机构的有()。

A.非营利组织

B.成立时间不足24个月且尚未开展业务的企业

C.政府机构

D.正处于资产重组过程中的企业

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第4题
当单位性质为社会团体时,在税收声明中需勾选需勾选的选项是()

A.事业单位、军队、武装部队、居委会、村委会、社区委员会、社会团队

B.政府机构、国际组织

C.在证券市场上上市交易的公司及其关联机构

D.需进一步识别的非金融机构

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第5题
国际融资主体的居民非金融机构是指()。

A.保险公司

B.政府机构

C.外国银行

D.外国企业

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第6题
国际融资主体的非居民非金融机构是指()。

A.保险公司

B.政府机构

C.外国银行

D.外国企业

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第7题
新客户开立账户,如存款人的居民身份为中国税收居民且类别不为消极非金融机构,应填写以下哪项税收居民身份声明文件()

A.《对公信息表》

B.《机构税收居民身份声明》

C.《控制人税收居民身份声明》

D.《机构税收居民身份声明》和《控制人税收居民身份声明》

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第8题
识别为有非居民控制人的消极非金融机构的,金融机构应当收集并记录消极非金融机构相关信息。()
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第9题
如客户类别为企业法人、非企业法人、个体工商户,机构税收居民身份声明文件应勾挑()

A.需进一步识别的非金融机构

B.事业单位、军队、武警部队、居委会、村委会、社区委员会、社会团体

C.政府机构、国际组织、中央银行

D.存款机构

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第10题
自2020年3月6日起,对于客户选择“有其他国家(地区)税收居民身份或机构类别为消极非金融机构”的,营业机构无需使用“920010单位税收居民身份信息管理”交易维护税收居民身份信息,可直接办理开户手续。()此题为判断题(对,错)。
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