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[多选题]

红筹企业申请首次公开发行股票或存托凭证并在科创板上市时,适用以下哪些信息披露规则()。

A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》

B.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第23号——试点红筹企业公开发行存托凭证招股说明书内容与格式指引》

C.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第24号——科创板创新试点红筹企业财务报告信息特别规定》

D.《科创板创新试点红筹企业财务报告信息披露指引》

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第1题
根据《试点创新企业境内发行股票或存托凭证并上市监管工作实施办法》,下列关于试点企业的说法正确的有()。Ⅰ、试点红筹企业发行存托凭证应当符合的条件之一是公司的董事和高级管理人员应当具备主营业地法律规定的要求,且最近三年内不存在因重大违规受到监管部门处罚的情形

Ⅱ、试点红筹企业的股权结构、公司治理、运营规范等事项适用境外注册地公司法等法律法规规定的,境内存托凭证持有人实际享有的权益低于境外基础证券持有人的权益

Ⅲ、试点企业注册地在境外的,试点企业和保荐人应向试点企业境内主营业地派出机构申请办理辅导备案和辅导验收事宜

Ⅳ、试点企业应聘请律师事务所及具有证券期货业务资格的会计师事务所作为审计机构履行职责

Ⅴ、中国证监会受理企业在境内公开发行股票或存托凭证申请后,结合咨询委员会的咨询意见,判断企业是否符合试点条件

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

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第2题
企业申请在境内证券交易所首次公开发行股票或()并上市,适用于《首发企业现场检查规定》。

A.企业债券

B.次级债券

C.存托凭证

D.短期融资券

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第3题
下列关于《创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施办法(试行)》的说法,正确的有()。Ⅰ、红筹企业召开股东大会的,应当采用安全、经济、便捷的网络或者其他方式为境内股东或者存托凭证持有人行使权利提供便利

Ⅱ、境外已上市红筹企业应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束之日起30日内披露季度报告,其中应当至少包括《披露办法》要求披露的内容

Ⅲ、红筹企业应当在境内设立证券事务机构,聘任熟悉境内信息披露规定和要求的信息披露境内代表,负责信息披露与监管联络事宜

Ⅳ、试点创新企业自控制权发生变更之日起,向收购人及其关联人购买资产

Ⅴ、通过境内证券交易所的证券交易,投资者及其一致行动人持有一个红筹企业境内已发行的股票或者存托凭证达到该企业境内发行总数的5%时,应当在该事实发生之日起披露提示性公告

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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第4题
根据中国证券监督管理委员会颁布的《首次公开发行股票并上市管理办法》,企业申请首次公开发行股票并在主板或中小板上市,必须最近3个会计年度连续盈利,并且需要净利润累计超过()万元。

A.2000

B.3000

C.5000

D.10000

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第5题
申请首次公开发行股票的公司应按()的要求制作申请文件。

A.首次公开发行股票申请文件主承销商核对要点

B.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第九号

C.首次公开发行股票辅导工作方法

D.关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知

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第6题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,股份公司申请首次公开发行股票并上市,其最近3年内主营业务和董事、高级管理人员应没有发生重大变化,()没有发生变更。

A.股东

B.董事长

C.实际控制人

D.总经理

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第7题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人的董事、监事和高级管理人员最近三年内受到中国证监会行政处罚的,不影响申请首次公开发行()
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第8题
电子烟生产企业首次公开发行股票并上市应当报()审查同意。

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第9题
存托凭证的优点为()。

A.市场容量大、筹资能力强

B.发行一级ADR的手续简单、发行成本低

C.减轻公司的利息负担

D.避开直接发行股票及债券的法律要求

E.解决公司经营或财务上的困难

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第10题
《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》规定申请首发上市应当满足以下几方面的基本条件()。

A.是组织机构健全,持续经营满3年

B.会计基础工作规范,内控制度健全有效

C.是业务完整并具有直接面向市场独立持续经营的能力

D.生产经营合法合规

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第11题
根据《关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知》,对于首次公开发行股票并上市的公司形成的限售股,如果纳税人未能提供完整、真实的限售股原值凭证的,不能准确计算限售股原值的,主管税务机关一律按限售股转让收入的()核定限售股原值及合理税费。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

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