A.10日内申报预缴企业所得税
B.15日内申报预缴企业所得税
C.20日内申报预缴企业所得税
D.30日内申报预缴企业所得税
依照外国法律成立但实际管理机构在中国境内的企业
依据外国法律成立且实际管理机构不在中国境内,在中国境内未设立机构、场所的企业
依照外国法律成立且实际管理机构不在中国境内,但在中国内像场所的企业
依照外国法律成立且实际管理机构在中国境内的企业
A.自实际经营终止之日起15日内
B.自实际经营终止之日起30日内
C.自实际经营终止之日起60日内
D.自实际经营终止之日起5个月内
依照中国法律成立,实际管理机构在境内的甲公司
依照外国法律成立,实际管理机构在境内的乙公司
依照中国法律成立,在境外设立机构、场所的丙公司
依照外国法律成立且实际管理机构在境外,但在境内设立机构、场所的丁公司
A.只有依照中国法律成立的企业才是居民企业
B.依照外国法律成立,实际管理机构在中国境内的企业是非居民企业
C.在境外成立的企业都是非居民企业
D.在中国境内设立机构、场所且在境外成立,其实际管理机构不在中国境内的企业是非居民企业
A.依照中国法律在中国境内成立的合伙企业
B.依照中国法律在中国境内成立的有限责任公司
C.依照外国法律成立且实际管理机构在中国境外的企业
D.按照中国法律在中国境内成立的个人独资企业
A.中国境内未设立机构场所,但有来源于中国境内所得的企业
B.在在中国境内成立的个人独资企业
C.依照外国法律成立但实际管理机构在中国境内的企业
D.按照中国法律成立在中国境内成立的企业
A.依法在上海成立的个体工商户
B.依法在深圳成立的外商投资企业
C.在北京设立办事机构的境外企业
D.依照日本法律成立,且实际管理机构在日本的企业
E.依照美国法律成立,实际管理机构在我国境内的企业
A.在外国成立但实际管理机构在中国境内的企业
B.在中国境内成立的一人有限责任公司
C.在中国境内成立的个人独资企业
D.在中国境内未设立机构、场所,但有来源于中国境内所得的企业
B、客户为外国政要;客户或其交易对手来自“高风险类业务”我国家或地区,
或其控股股东、实际控制人、实际受益人为“高风险类业务”国家或地区的客户;客户经营的行业为珠宝行、古董行、贵金属交易行、货币兑换店、当铺/典当行、汇款商、夜总会、会计事务所、律师事务所、咨询公司、房地产中介公司、与武器相关的行业等村镇较高洗钱风险的行业;
C、被保送重点可疑交易的客户已经总分行法律与合规部认定的高风险客户;
D、客户频繁办理高风险业务,如在一定时期内频繁办理一次性业务,频繁发生大量现金或非面对面交易,且与客户身份、财务状况、经营业务明显不符;