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[单选题]

下列证券中,收益与发行人的财务状况相关程度高的证券是()

A.固定收益证券

B.权益证券

C.衍生证券

D.负债证券

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B、权益证券

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第1题
收益与发行人的经营成果相关程度高,其持有人非常关心公司的经营状况的证券是()。

A.固定收益证券

B.权益证券

C.衍生证券

D.负债证券

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第2题
下列与主板市场相关的说法中,错误的是()。

A.主板市场对发行人的营业期限、股本大小,盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高

B.相对创业板市场而言,主板市场是资本市场中最重要的组成部分

C.主板市场很大程度上反映国家或地区的经济发展状况,有“宏观经济晴雨表”之称

D.上海证券交易所在主板市场内设立中小企业板块

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第3题
下列关于公开发行证券的说法,错误的是()

A.申请文件置备于指定场所供公众查阅

B.改变招股说明书所列资金用途必须经股东大会作出决议

C.股票依法发行后,发行人经营与收益的变化由发行人自行负责

D.公开发行公司债券筹集的资金可以用于弥补亏损和非生产性支出

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第4题
下列各项中,关于企业会计信息质量要求的表述正确的有()。 (2019 年)

A.重要性要求企业提供的会计信息应当反映与企业财务状况、经营成果和现金流量有关的所有重要交易成者事项

B.可理解性要求企业提供的会计信息应当清晰明了,便于投资者等财务报告使用者理解和使用

C.谨慎性要求企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告应当保持应有的谨慎,不应高估资产或者收益、低估负债或者费用

D.相关性要求企业提供的会计信息应当与投资者等财务报告使用者的经济决策需要相关

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第5题
科创板首次公开发行股票,证券分析师就投资价值研究报告涉及发行人的相关事实性信息向发行人及投资银行业务部门人员进行真实性、准确性核实时,下列说法正确的是()。

A.如确有必要,可以向发行人及投资银行业务部门人员提供包括估值、盈利预测等投资分析内容的章节。

B.相关需要核实的事实性内容应直接提交给投资银行业务部门人员进行核实。

C.相关需要核实的事实性内容应由股票发行与承销部门人员转给投资银行业务部门人员进行核实。

D.相关需要核实的事实性内容应抄送合规审查人员。

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第6题
下列证券承销方式中,投资银行与发行人之间纯粹是代理关系,投资银行为推销证券而收取代理手续费的是()。

A.混合推销

B.余额包销

C.尽力推销

D.包销

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第7题
以下关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法,正确的有()Ⅰ。发行人甲以不正当手段干扰发审委审核工作的,中国证监会将采取终止审核并在36个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施Ⅱ。发行人乙聘请的证券服务机构未勤勉尽责,致使其出具的文件存在误导性陈述的,中国证监会将采取12个月内不接受相关机构出具的证券发行专项文件Ⅲ。发行人丙擅自改动已提交的文件,且情节特别严重的,中国证监会将对丙公司和相关责任人员给予警告Ⅳ。发行人丁公开发行证券上市当年即亏损的,中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构的保荐机构资格6个月,撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第8题
下列选项中,应作为可疑交易报送给中国反洗钱监测分析中心的有()。

A.短期内资金分散转入、集中转出,与客户身份、财务状况、经营状况明显不符

B. 长期闲置的账户原因不明地突然启用,短期内出现大量资金收付

C. 证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金

D. 提前偿还贷款

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第9题
根据证券法的规定,下列关于发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金用途的相关法律责任的说法,正确的是()。I、发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的,责令改正,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以三万元以上三十万元以下的罚款II、发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的,责令改正,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以三十万元以上六十万元以下的罚款III、发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事擅自改变公开发行证券。

A.II、III、IV

B.I、II、III

C.I、III

D.I、IV

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第10题
证券公司与发行人在承销协议中的约定,由证券公司将发行人准备发行的证券全部认购,再向公众投资者发售,叫做()。

A.全额包销

B.余额包销

C.证券代销

D.证券转销

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第11题
强制性信息披露要求应将特定证券风险与收益相关的信息全部披露,自愿性信息披露则可以根据需要进行选择性的披露。()
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