《晋商银行反洗钱管理办法》规定，本行拒绝与客户建立各类业务关系和为其办理各类业务的情形包括但不限于（）

A.客户要求以匿名或假名建立业务关系或进行交易

B.有组织同时或分批开户，开户理由不合理，开立业务与身份不相符，有明显理由怀疑客户开立账户存在开卡倒卖或从事违法犯罪活动等情形

C.客户身份不明且拒绝配合开展尽职调查

D.被全国企业信用信息公示系统列入严重违法失信企业名单的单位客户