根据项目拓展工作流程,由()内部组织开展项目可行性研究,并编制《项目可行性研究报告》,区域事业部总经理、分管领导须对可研阶段所出具的报告内容或数据进行复核确认,并承担责任,出具区域论证会纪要,作为《项目可行性研究报告》必要组成部分
A.区域事业部
B.区域投资部
C.集团投资中心
D.其他
A、区域事业部
A.区域事业部
B.区域投资部
C.集团投资中心
D.其他
A、区域事业部
(1)工作目标。通过实施内部控制规范体系,进一步提升公司治理水平和风险管控能力,合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。
(2)组织领导。董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责,对内部控制建设中的重大问题作出决策。经理层负责组织领导公司内部控制日常运行,确定公司最大风险承受度,并对职能部门和业务单元实施内部控制体系进行指导。公司设置内部控制专职机构,负责制定内部控制手册并经批准后组织落实。
(3)工作安排。内部控制规范体系建设工作分阶段进行:第一阶段,梳理业务流程。公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求进行“对标”,认真梳理先行管理制度和业务流程;对配套指引未涵盖的业务领域,不纳入本公司实施内部控制控制规范体系的范围,不再进行相关管理制度和业务流程梳理。第二阶段,开展风险评估。公司根据战略规划和发展目标,组织开展风险评估工作,识别和分析经营管理过程中的各种内部风险,制定风险应对策略并实施相应的控制活动。第三阶段,组织内部控制试运行。公司通过深入宣传和加强培训等手段,在全公司范围内组织开展内部控制试运行工作。第四阶段,在内部控制正式运行的基础上,开展内部控制自我评价。
(4)控制重点。公司根据业务特点和发展实际,在梳理业务流程和开展风险评估的基础上,拟重点对研发业务、资金活动和合同管理,有针对性的实施控制。一是规范研发项目审批流程,重大研发项目由总经理办公会审议通过后实施。二是严格对现金和银行存款的管理,指定一人对办理资金业务的相关印章和票据进行集中管理。三是加强合同纠纷管理,合同纠纷经协商一致,应与对方当事人签订书面协议;合同纠纷经协商无法解决的,应根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。
(5)自我评价。公司授权内部审计部门作为内部控制评价部门,负责内部控制评价的具体组织实施工作,内部审计部门根据公司实际情况和管理要求,制定科学合理的评价工作方案,报经理层批准后实施。
(6)外部审计。公司拟聘用A会计师事务所为公司2013年内部控制自我评价工作提供咨询服务,同时,委托该会计师事务所提供内部控制审计服务。A会计师事务所的咨询部门和审计部门相互独立,各自提供服务,人员不交叉混用。
要求:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,逐项分析判断甲公司(1)至(6)项内容是否存在不当之处;对存在不当之处的,分别指出不当之处,并分别说明理由。
根据资料(1),判断市场部经理的观点是否存在不当之处;如存在不当之处,说明理由。
A.50万元
B.40万元
C.30万元
D.60万元
A.专项培训,运营管理培训
B.业务赋能,高管培训
C.专项培训,业务赋能
D.业务赋能,商学院
A.地产事业部执行总裁
B.投资拓展中心总经理
C.董事长
作体系;项目质量控制体系根据项目管理的实际需要而建立,随着项目的完成和项目管理组织的解体而消失,因此是一个____的质量控制工作体系,不同于企业的质量管理体系。
A.掌握写字楼市场动态,搜集市场信息,做好市场预测,积极配合公司的拓展战略
B.根据市场预测及动态,制定月度、季度、年度租赁计划,完成项目经营目标
C.开发拓展渠道,建立长期友好合作关系
D.负责完成全流程租赁相关工作
E.加强合同管理、建立用户档案,定期回访客户,了解客户意见及需求
F.完成领导安排的其他工作和任务