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外币利率掉期属于汇率避险类产品()

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第1题
以下()不属于汇率类产品。

A.人民币外汇货币掉期

B.人民币与外币掉期

C.远期结售汇

D.即期结售汇

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第2题
下列关于“人民币外币货币掉期”说法正确的是().
下列关于“人民币外币货币掉期”说法正确的是().

A.是指在约定期限内交换约定数量人民币与外币本金,同时定期交换两种货币利息的交易协议。

B.包含本金交换和利息交换。

C.本金交换的形式包括:(一)在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金,在协议到期日双方再以相同汇率、不同金额进行一次本金的反向交换(二)中国人民银行和国家外汇管理局规定的其他形式。

D.利息交换指双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额,可以固定利率计算利息,也可以浮动利率计算利息。

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第3题
办理人民币与外币掉期业务签约时需要约定的要素有()。
办理人民币与外币掉期业务签约时需要约定的要素有()。

A.买卖方向

B.币种

C.金额

D.汇率

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第4题
GBP£¯USDO£¯N掉期交易中,掉期率为平价。GBPO£¯N拆借利率为6.25%,GBP£¯USD即期汇率为1.6150,则USDO£¯N拆借利率为()。

A.6.25%

B.6.16%

C.6.08%

D.6.06%

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第5题
我国出口商在2017年5月31日的外币交易中形成了60天期的应收英镑账款f1000000为了避险,它与外汇经纪银行签订了一项按60天期远期汇率RMB¥9.336/E1锁定的以英镑兑换为RMB的远期合同设当日的即明汇率为RMB¥9.311/f1,则5月31日。则按照已发生交易外汇套期保值会计处理规定,我国出口商2017年5月31日的会计处理是()

A.确认销售货物、确认期汇合同

B.确认递延升水损失

C.确认期汇合同、确认递延升水损益

D.确认销售货物、确认递延升水损益

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第6题
掉期外汇买卖在交易日就已经确定了近远端两个时点的汇率。()
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第7题
“人民币与外币掉期业务特殊交易损益划转”交易,为一步式交易,无须经办、复核()
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第8题
一般情况下,银行对客户人民币与外币掉期履约数可以分拆为即期和远期交易统计。()
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第9题
根据《商业银行表外业务风险管理指引》,下列业务中属于担保类业务的是()。

A.贷款承诺;

B.跟单信用证;

C.备用信用证;

D.期权

E.利率掉期;

F.承兑;

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第10题
银行对客户人民币与外币掉期交易近端履约后若远端违约,则将原履约的近端交易纳入违约发生当期的即期结售汇统计。()
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第11题
结算外币货币性项目时,因汇率波动而形成的汇兑差额也应当计入当期损益。()
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