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[多选题]

中国银行再凭单议付是指()

A.根据受益人提交的单据垫付货款

B.根据申请人的要求支付货款

C.根据开证行的指示支付货款

D.根据国际贸易的惯例支付货款

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根据受益人提交的单据垫付货款

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第1题
1992年10月,法国某公司(卖方)与中国某公司(买方)在上海订立了买卖200台电子计算机的合同,每台CIF上海1000美元,以不可撤销的信用证支付,1992年12月马赛港交货。1992年11月15日,中国银行上海分行(开证行)根据买方指示向..

1992年10月,法国某公司(卖方)与中国某公司(买方)在上海订立了买卖200台电子计算机的合同,每台CIF上海1000美元,以不可撤销的信用证支付,1992年12月马赛港交货。1992年11月15日,中国银行上海分行(开证行)根据买方指示向卖方开出了金额为20万美元的不可撤销的信用证,委托马赛的一家法国银行通知并议付此信用证。1992年12月20日,卖方将200台计算机装船并获得信用证要求的提单、保险单、发票等单证后,即到该法国议付行议付。经审查,单证相符,银行即将20万美元支付给卖方。与此同时,载货船离开马赛港10天后,由于在航行途中遇上特大暴雨和暗礁,货物与货船全部沉入大海。此时开证行已收到了议.付行寄来的全套单据,买方也已知所购货物全部损失的消息。中国银行上海分行拟偿付议付行支付的20万美元的货款,理由是其客户不能得到所期待的货物。 根据国际贸易惯例,现问: 1.这批货物的风险自何时起由卖方转移给买方? 2.开证行能否由于这批货物全部灭失而免除其所承担的付款义务?依据是什么? 3.买方的损失如何得到补偿?

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第2题
记账凭证,又称记账凭单或分录凭单,是指财会部门根据审核确认无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制、记载经济业务的简要内容,确认会计分录,作为记账直接依据的一种会计凭证。()
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第3题
向客户提供保管箱服务时,应按照《中国银行股份有限公司保管箱租赁业务管理办法》履行客户身份识别措施,开展客户尽职调查与持续尽职调查,了解保管箱的受益所有人(实际使用人),记录本人、代理人(授权办理人员)及受益所有人的身份信息。()此题为判断题(对,错)。
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第4题
根据反洗钱规定,公司受益所有人是指直接或间接拥有超过()公司股权或者表决权的自然人

A.15%

B.25%

C.35%

D.45%

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第5题
中央财政授权支付是指预算单位按照财政部的授权,向中国银行签发支付指令,中国银行根据支付指令,在财政部批准的预算单位的用款额度之内,通过()将财政资金支付到收款人或用款单位账户的行为

A.中央预算单位账户

B.财政部自由资金账户

C.国库单一账户体系

D.以上都不是

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第6题
针对具体客户的违规营销服务类事件的责任人判定根据:原则一“谁的工号谁担责”;原则二“谁是客户接触人谁担责,比如集团客户经理、星级客户经理、营业员等”;原则三“谁受益谁担责”的原则,酌情判定。责任人的判定原则:责任人是指对违规事件负有直接操作责任的人,含营业员、客户经理、项目经理及与公司有签约关系的专营店/代理店等()
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第7题
资料:甲公司材料采购由采购部门根据经批准的请购单发出订购单。验收部门根据订购单要求对运达的
货物验收,并编制一式多联的未连续编号的验收单。仓库根据验收单验收货物签字后将货物入库保管。验收单包括了数量、品名、单价等内容,其中一联交采购部门登记采购明细账和编制付款凭单,待付款凭单批准后月末交会计部门;一联交会计部门登记材料明细账;一联由仓库保留并登记材料明细账。会计部门根据只附有验收单的付款凭单登记有关账薄,在审核付款凭单后支付采购款项。甲公司授权会计部门经理签署支票,经理将其授权给会计人员丁负责,但保留了支票印章。丁根据经批准的凭单及确保支票受款人名称与凭单内容一致后便签署支票,同时在凭单上加盖“已支付”印章。

要求:请根据所学的知识联系实际分析甲公司材料采购业务内部控制存在的不足。

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第8题
42关于受益所有人,下列说法中正确的是()

A.对于企业至少应有一名受益所有人

B.受益所有人可以是个人,也可以是单位

C.政府机关、参照公务法管理的事业单位开户时银行可不登记受益所有人

D.对于公司的股东为单位的,可以直接将公司法定代表人视为受益所有人,无需再逐级追溯识别

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第9题
在我国的银行体制中,中央银行是指()。

A.中国银行

B.中国人民银行

C.中国工商银行

D.中国商业银行

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第10题
受益人为未满16周岁的未成年人,保单信息中记录的该位受益人的身份证明为出生证明的,需先请客户做相应的保全变更后,再重新提交理赔申请()
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第11题
根据《银行会计档案管理办法》,下列会计档案须永久保管的有()。

A.对账回单

B.流水账

C.年度财务会计报告

D.挂失登记及补发凭单收据

E.存,贷款开销户记录

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