对注册申请文件和信息披露资料中有其他中介机构出具专业意见的内容,证券公司应当复核的情形是()。
A.重大异常
B.前后重大矛盾
C.重大差异
D.均应复核
A.重大异常
B.前后重大矛盾
C.重大差异
D.均应复核
I有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意见的依据充分合理
II有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会有关证券发行上市的相关规定
III有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
Ⅳ、有充分理由确信申请文件和信息披露资料与证券服务机构发表的意见不存在任何差异
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、III、IV
A.保荐人的保荐责任期为发行上市公司全过程
B.保荐制度的重点是明确保荐机构和保荐代表人的责任,并建立责任追究制度
C.保荐制度主要内容包括:建立保荐机构资格核准和保荐代表人的登记管理制度
D.保荐制度是指有资格的证券公司推荐符合条件的公司公开发行股票和上市,对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查,督导发行人规范运作
A.外部报送信息以财务陈述为主
B.财务陈述是企业对外提供的反应企业某一特定日期财务状况的书面文件
C.财务陈述包含财务报表和其他应在财务陈述中披露的相关信息和资料
D.企业本钱计算数据和流程属于内部报送信息
电力企业、电力调度交易机构有下列情形之一的,由电力监管机构责令改正;拒不改正的,处5万元以上50万元以下的罚款,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依法给予处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任:()。
A.不正当竞争
B.提供虚假或者隐瞒重要事实的文件、资料的
C.未按照国家有关电力监管规章、规则的规定披露有关信息的
D.拒绝或者阻碍电力监管机构及其从事监管工作的人员依法履行监管职责的
A.公开发行证券的条件与程序、公开发行证券的保荐制度及保荐人操守、公开发行股票报送募股申请及文件资料
B.公开发行新股的条件及报送募股申请与文件资料、公开发行股票募集资金的使用
C.公开发行公司债券的条件、报送的文件及筹集资金的用途
D.信息披露的一般原则规定及要求,中期报告与年度报告的内容,重大事件的信息披露
A.发行人的信息披露是否达到真实、准确、完整的要求,是否符合招股说明书内容与格式准则的要求
B.发行上市申请文件及信息披露内容是否包含对投资者作出投资决策有重大影响的信息,披露程度是否达到投资者作出投资决策所必需的水平
C.发行上市申请文件的容及信息披露内容是否一致、合理和具有内在逻辑性
D.披露内容是否重点突出,便于专业机构投资者阅读和理解
A.财务报告是指企业对外提供的反映企业某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件
B.财务报告包括财务报表和其他应当在财务报告中披露的相关信息和资料
C.财务报表可以不包括附注
D.财务报告分为年度财务报告和中期财务报告
A.公司及其全体董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责,保证信息披露内容真实、准确、完整
B.公司的董事、监事和高级管理人员或履行同等职责的人员无法保证发行文件和定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当在发行文件和定期报告中发表意见并陈述理由,公司应当披露
C.公司不予披露的,董事、监事和高级管理人员可以提供能够证明其身份的证明材料,并向交易商协会申请披露对发行文件或定期报告的相关异议
D.公司控股股东、实际控制人应当诚实守信、勤勉尽责,配合公司履行信息披露义务
下列对《刑法》中规定的“违规披露、不披露重要信息罪”表述错误的是()
A.依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告
B.在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容
C.对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或其他人利益
D.严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的
A.1个
B.2个
C.3个
D.5个