A.审计人员独立制定盘点计划
B.对部分存货的质量存在争议,审计人员咨询了相关专家
C.乙公司成立小组进行盘点,审计人员全程监督盘点的进行
D.对乙公司所称代管其他单位的存货,审计人员另行发函进行核实
A.根据情况抽查盘点记录
B.作为盘点小组成员进行盘点
C.指挥盘点工作的进行
D.参与制订盘点计划
E.自始至终监督盘点的进行
A.核准人员
B.运营内控副行长/经理
C.网点负责人
A.周/月晚间进行餐券实盘,无需监盘
B.周/月晚间进行餐券实盘,店长监盘
C.纸质券差异直接联系财务调整
D.纸质券差异调整需要钉钉审批,标记清楚调整数量和券号
E.盘点差异无需处理,直接录入实盘即可
A.采取突击式监盘
B.“库存现金盘点表”由出纳员、会计主管、审计人员共同签字
C.在被审计单位有关领导或主管会计在场情况下,由审计人员清点
D.尽量安排在营业开始前或营业结束后