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[判断题]

货款的收取必须通过银行进行划转,原则上应在货款到达公司指定的银行账户后再行开具,对以现金结算(1万以上)的货款部分不提供增值税票()

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第1题
不动产销售发票管理()
A.收款和开票岗位必须分离B.为避免风险,原则上销售现场不收取现金,现场应做好客户解释工作,引导客户通过POS刷卡或安排人员陪同客户就近存入公司银行账户C.所有房地产开票业务必须通过明源系统查询到收款信息后,方能开票D.若当地税控系统支持通过明源系统直接开票,则每次开票必须通过明源系统开具;若不支持,则必须于每次开票后,立即将开票信息录入明源系统
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第2题
第三方支付账户的支出账户原则上必须与公司的银行账户建立绑定关系,支出账户资金除指定用途付款外,只能向绑定银行账户划转资金。()
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第3题
原则上,客户内部计价产生的费用由系统根据客户自动付息申请进行划转。如需客户申请通过柜台手
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第4题
由保险业务员收取现金或者保费缴纳人向保险公司缴纳现金的,应视为“现金收支”情形,而采取将现金交付银行柜面或利用银行卡、存折、支票等支付结算工具,将保费缴入保险公司银行账户的,应视为“款项划转”情形()
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第5题
2009年《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定的构成洗钱罪的行为方式包括()1.没有正当理由,通过非法途径协助转换或者转移财物的;2.没有正当理由,以明显低于市场的价格收购财物的;3.没有正当理由,协助转换或者转移财物,收取明显高于市场的“手续费”的;4.没有正当理由,协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的。

A.1,2,3

B.1,3,4

C.2,3,4

D.1,2,3,4

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第6题
客户与保险业金融机构进行金融交易,通过银行账户划转款项的,由保险机构进行反洗钱大额交易报送()
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第7题
房地产经纪人员在协助买卖双方通过第三方专用账户划转交易资金时,错误的做法是()。

A.提醒买卖双方收付款账户要求

B.不得擅自划转客户交易结算资金

C.可以以经纪公司或经纪人的名义收取监管手续费

D.提醒买卖双方进行交易资金监管,并告知资金监管的范围、基本流程和要求

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第8题
在编制“银行余额调节表”时,银行已为企业收取货款,企业尚未收到收款通知时,应调增企业银行存款日记账账目余额。()

此题为判断题(对,错)。

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第9题
关于信用证转让项下涉外收入的申报处理,下列说法正确的是()。

A.由第一受益人全额收取货款后再向第二受益人划拨的,应由第一受益人进行全额申报。

B.由第一受益人全额收取货款后再向第二受益人划拨的,应由第二受益人进行全额申报。

C.由银行直接将款项分别划入第一受益人和第二受益人账户的,应由第一受益人和第二受益人分别进行申报。

D.由银行直接将款项分别划入第一受益人和第二受益人账户的,应由第一受益人进行全额申报。

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第10题
客户与证券公司进行金融交易,通过银行账户划转款项的,由()向中国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。

A.银行

B.证券公司和银行分别

C.证券公司

D.证券公司和客户分别

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第11题
办理外汇保险项下境内外汇划转手续时,以下()表述是正确的。

A.外汇保险项下的保费、赔款、分出保费、摊回赔款等费用必须通过自有外汇支付

B.外汇保险项下的保费、赔款、分出保费、摊回赔款等费用可以通过自有外汇支付或购汇支付

C.被保险人或受益人收取的外汇赔款、外汇保险金等收入,可存入外汇账户或经外汇局备案后结汇使用

D.被保险人或受益人收取的外汇赔款、外汇保险金等收入,可以存入外汇账户或办理结汇

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