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[主观题]

基金估值的第一责任主体是()

A.基金管理人委托的其他机构

B.基金管理人

C.基金托管人

D.登记结算公司

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第1题
在我国,按基金契约规定的估值方法、时间、程序对基金估值进行复核由基金托管人负责。()
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第2题
估值方法的()是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法,遵守同样的估值规则。

A.一致性

B.公开性

C.长期性

D.准确性

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第3题
上证红利指数基金作为子女教育金的管理工具的原因是什么?()
A.银行定存和保险的收益较低,上证红利指数基金收益相对较高

B.永生不死,长期上涨

C.子女教育金的使用时间一般要在10年甚至是15年之后,短期内不会使用,只要买入上证红利指数基金时的估值不高,不但没有亏损的可能,还能获得远超银行定存和保险的收益

D.即使短期持有,也不会亏损

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第4题
基金的市场营销主要涉及()。

A.基金份额的募集

B.基金份额的注册登记

C.客户服务

D.基金资产的估值

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第5题
基金资产估值的目的是为了使基金价格能够较准确地反映基金的()。

A.帐面价值

B.真实价值

C.清算价值

D.预期价值

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第6题
报告期内基金估值程序事项说明属于()的披露。

A.管理人报告

B.基金投资组合报告

C.基金财务指标

D.基金净值表现

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第7题
简述基金管理人暂停估值的特殊情况。

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第8题
基金可以暂停估值的情形有()。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

D.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益,已决定延迟估值

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第9题
基金托管人内部控制的主要内容包括()。

A.资产保管

B.投资监督

C.会计核算与估值

D.资金清算

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第10题
基金估值应遵循的基本原则不包括()。
A、对存在活跃市场的投资品种,如果在估值日有市价的,应采用市价确定公允价值

B、配股和增发新股,按成本估值

C、对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

D、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值

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第11题
企业年金基金投资管理人应当履行下列职责()。

A.及时办理清算、交割事宜

B.对企业年金基金财产进行投资

C.及时与托管人核对企业年金基金会计核算和估值结果

D.根据合同收取企业和职工缴费,向受益人支付企业年金待遇

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